Erbschaft & Nachfolge kompetent planen — Ihr Vermögen sichern
Willkommen beim ErbschaftsWegweiser — Ihrem unabhängigen Ratgeber für Erbrecht, Testament und Nachfolgeplanung in Deutschland. Über 400 Milliarden Euro werden in Deutschland jährlich vererbt — doch 70% aller Erbfälle sind nicht optimal geregelt. Ohne Testament greift die gesetzliche Erbfolge, die selten dem tatsächlichen Wunsch der Erblasser entspricht. Streitigkeiten unter Erben kosten nicht nur Geld, sondern zerstören Familienbeziehungen. Nutzen Sie unseren KI Bot für eine erste Einschätzung Ihrer erbrechtlichen Situation — vertraulich und kostenlos.
Gesetzliche Erbfolge — wer erbt was?
§1 Die gesetzliche Erbfolge tritt in Kraft, wenn kein gültiges Testament oder kein Erbvertrag vorliegt. Das Bürgerliche Gesetzbuch (BGB) regelt klar, welche Verwandten in welcher Reihenfolge erben.
§2 Das Gesetz teilt die Erben in Ordnungen ein. Erben einer vorhergehenden Ordnung schließen Erben nachfolgender Ordnungen von der Erbschaft aus. Auch der Ehegatte hat ein gesondertes Erbrecht.
Ohne Testament greift automatisch die gesetzliche Erbfolge — oft mit unerwünschten Ergebnissen, wie der Bildung von Erbengemeinschaften oder der Benachteiligung von Lebenspartnern.
Testament richtig erstellen — 3 rechtssichere Formen
Eigenhändiges Testament
Komplett handschriftlich verfasst, mit Ort, Datum und voller Unterschrift. Die kostengünstigste Variante, birgt aber das Risiko von Formfehlern, die das Testament ungültig machen können.
Notarielles Testament
Wird mit einem Notar aufgesetzt und beurkundet. Dies gewährleistet formelle Sicherheit und ersetzt in der Regel den Erbschein. Die Kosten richten sich nach dem Nachlasswert.
Berliner Testament
Eine Sonderform für Ehegatten und eingetragene Lebenspartner. Sie setzen sich gegenseitig als Alleinerben ein. Erst nach dem Tod beider Partner erben die gemeinsamen Kinder (Schlusserben).
Checkliste für ein gültiges Testament
- ✓ Komplett handschriftlich verfasst
- ✓ Ort und Datum angegeben
- ✓ Mit Vor- und Nachnamen unterschrieben
- ✓ Erben klar und eindeutig benannt
- ✓ Sicher aufbewahrt (z.B. beim Amtsgericht)
Erbschaftsteuer 2026 — Freibeträge und Steuersätze
Die Erbschaftsteuer ist eine der komplexesten Materien im deutschen Steuerrecht. Die Höhe hängt vom Verwandtschaftsgrad zum Erblasser und dem Wert des geerbten Vermögens ab. Eine gute Nachfolgeplanung kann die Steuerlast erheblich reduzieren.
Persönliche Freibeträge
| Verwandtschaftsgrad | Freibetrag |
|---|---|
| Ehegatten / Lebenspartner | 500.000 € |
| Kinder / Stiefkinder | 400.000 € |
| Enkelkinder | 200.000 € |
| Eltern / Großeltern | 100.000 € |
| Alle anderen Erben | 20.000 € |
Steuersätze nach Steuerklassen
| Wert des Erbes bis | Stkl. I | Stkl. II | Stkl. III |
|---|---|---|---|
| 75.000 € | 7% | 15% | 30% |
| 300.000 € | 11% | 20% | 30% |
| 600.000 € | 15% | 25% | 30% |
| 6.000.000 € | 19% | 30% | 30% |
| Über 26.000.000 € | 30% | 50% | 50% |
Optimierungstipp: Durch geschickte Schenkungen zu Lebzeiten können Freibeträge alle 10 Jahre erneut genutzt und die Erbschaftsteuer legal minimiert werden.
Erbschaftsteuer-Rechner — Ihre Steuerlast berechnen
Voraussichtliche Erbschaftsteuer:
Freibetrag: -
Steuerpflichtiger Erwerb: -
Anwendbarer Steuersatz: -
Steuerbetrag: -
Dies ist eine Schätzung und ersetzt keine steuerliche Beratung.Pflichtteil — wenn das Testament Sie enterbt
§3 Selbst wenn ein Testament Sie als nahen Angehörigen von der Erbschaft ausschließt (Enterbung), sichert Ihnen das Gesetz einen Mindestanteil am Nachlass: den Pflichtteil. Anspruchsberechtigt sind nur die engsten Verwandten.
- Abkömmlinge (Kinder, Enkel, Urenkel)
- Ehegatte oder eingetragener Lebenspartner
- Eltern des Erblassers (nur wenn keine Kinder vorhanden sind)
Die Höhe des Pflichtteils beträgt die Hälfte des gesetzlichen Erbteils. Er ist ein reiner Geldanspruch und gewährt kein Recht auf bestimmte Nachlassgegenstände.
Pflichtteilsentzug ist nur in extremen Ausnahmefällen möglich, z.B. bei schweren Straftaten gegen den Erblasser (§ 2333 BGB).
Beispielrechnung Pflichtteil
Nachlasswert: 600.000 €
Gesetzliche Erben: Ehefrau, 2 Kinder
Gesetzlicher Erbteil pro Kind: 1/4 (150.000 €)
Pflichtteil pro Kind (50%): 1/8 (75.000 €)
Wird ein Kind enterbt, hat es dennoch einen Geldanspruch von 75.000 € gegen die Erben.
Unser KI Bot kann Ihre potenziellen Pflichtteilsansprüche unverbindlich für Sie berechnen.
Schenkung zu Lebzeiten — die klügste Steuerstrategie
Freibeträge optimal nutzen
Die Freibeträge für Schenkungen sind identisch mit denen der Erbschaftsteuer. Der Clou: Sie können alle 10 Jahre erneut in voller Höhe genutzt werden.
Kontrolle behalten
Durch Nießbrauch- oder Wohnrechte können Sie Immobilien verschenken, aber weiterhin selbst nutzen oder Mieteinnahmen erhalten. Dies sichert Ihre Altersvorsorge.
Streit vermeiden
Eine schrittweise Vermögensübertragung zu Lebzeiten kann klare Verhältnisse schaffen und späteren Erbstreitigkeiten vorbeugen. Nutzen Sie einen KI Trade Vergleich, um den besten Notar für Ihre Schenkungsverträge zu finden.
Immobilien vererben — Besonderheiten und Fallstricke
Immobilien sind oft der wertvollste Teil einer Erbschaft und bergen besondere steuerliche und rechtliche Herausforderungen. Eine vorausschauende Regelung im Testament ist hier essenziell.
Steuerbefreiung Familienheim
Die vom Erblasser selbst genutzte Immobilie kann unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei vererbt werden. Für Ehegatten gilt dies unbegrenzt, für Kinder bis zu einer Wohnfläche von 200m², wenn sie die Immobilie für 10 Jahre selbst bewohnen.
Die Erbengemeinschaft
Ohne klare Regelung fällt die Immobilie an eine Erbengemeinschaft. Hier müssen alle Erben gemeinsam entscheiden, was geschieht (Verkauf, Vermietung, Eigennutzung). Dies ist die häufigste Ursache für erbitterten Streit.
Verkauf oder Vermietung
Ist eine Eigennutzung nicht gewollt oder möglich, muss über Verkauf oder Vermietung entschieden werden. Ein Verkehrswertgutachten ist hierbei unerlässlich, um einen fairen Wert für alle Beteiligten zu ermitteln.
Vorsorgevollmacht & Patientenverfügung — rechtzeitig entscheiden
Vorsorgevollmacht
Wer handelt für Sie, wenn Sie es nicht mehr können? Mit einer Vorsorgevollmacht bestimmen Sie eine Vertrauensperson, die Ihre finanziellen und rechtlichen Angelegenheiten regelt. Ohne Vollmacht bestellt ein Gericht einen gesetzlichen Betreuer, der nicht zwingend aus Ihrer Familie kommen muss.
Patientenverfügung
Hier legen Sie schriftlich fest, welche medizinischen Behandlungen Sie wünschen oder ablehnen, falls Sie sich nicht mehr selbst äußern können. Dies entlastet Ihre Angehörigen von schweren Entscheidungen.
Unternehmensnachfolge — Lebenswerk schützen
Die Nachfolgeplanung für ein Unternehmen ist eine der größten unternehmerischen Herausforderungen. Ein rechtzeitiger und gut strukturierter Prozess sichert Arbeitsplätze und das Fortbestehen Ihres Lebenswerks.
Planen Sie mindestens 5-10 Jahre Vorlauf für eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge ein. Unser KI Bot kann Ihnen bei einer ersten Analyse der steuerlichen Rahmenbedingungen helfen.
Erbstreit vermeiden — 5 Strategien für Familienfrieden
1. Klares Testament
Formulieren Sie unmissverständlich, wer was erben soll. Vermeiden Sie vage Formulierungen.
2. Offene Kommunikation
Sprechen Sie zu Lebzeiten mit Ihrer Familie über Ihre Wünsche und die Gründe für Ihre Entscheidungen.
3. Testamentsvollstrecker
Setzen Sie eine neutrale Person ein, die Ihren letzten Willen professionell umsetzt.
4. Schenkungen dokumentieren
Halten Sie größere Geschenke zu Lebzeiten schriftlich fest, um spätere Ausgleichsforderungen zu klären.
5. Mediation nutzen
Bei Konflikten kann ein Mediator helfen, eine außergerichtliche und friedliche Lösung zu finden.
Internationales Erbrecht — Vermögen im Ausland
Eine Erbschaft mit Auslandsbezug, z.B. eine Ferienimmobilie in Spanien oder ein Konto in der Schweiz, unterliegt besonderen Regeln. Die EU-Erbrechtsverordnung hat hier zwar vieles vereinfacht, doch Fallstricke bleiben.
- EU-Erbrechtsverordnung: Seit 2015 gilt grundsätzlich das Recht des Staates, in dem der Erblasser seinen letzten gewöhnlichen Aufenthalt hatte. Eine Rechtswahl zugunsten der Staatsangehörigkeit ist im Testament möglich.
- Doppelbesteuerung: Deutschland hat nur mit wenigen Ländern ein Doppelbesteuerungsabkommen im Bereich der Erbschaftsteuer. Es kann also zu einer doppelten Steuerbelastung kommen.
- Immobilien: Für Immobilien im Ausland kann das Recht des jeweiligen Landes (Belegenheitsrecht) besondere Vorschriften vorsehen.
Ein KI Trade Vergleich kann Ihnen helfen, spezialisierte Anwälte für internationales Erbrecht zu finden, um Ihre Nachfolgeplanung rechtssicher zu gestalten.
Häufig gestellte Fragen zu Erbschaft und Testament
Nein, es besteht keine Pflicht. Ohne Testament greift jedoch die gesetzliche Erbfolge, die oft nicht den individuellen Wünschen entspricht.
Der Freibetrag hängt vom Verwandtschaftsgrad ab. Für Ehepartner beträgt er 500.000 €, für Kinder 400.000 €. Die genauen Werte finden Sie in unserer Tabelle oben.
Der Pflichtteil ist ein gesetzlich garantierter Mindestanteil an der Erbschaft für engste Angehörige (Kinder, Ehepartner, Eltern), auch wenn diese im Testament enterbt wurden. Er beträgt die Hälfte des gesetzlichen Erbteils.
Eine Schenkung zu Lebzeiten ermöglicht es, die hohen steuerlichen Freibeträge alle 10 Jahre erneut zu nutzen. Dies ist die effektivste Strategie zur Reduzierung der Erbschaftsteuer.
Die Immobilie geht an die Erben über. Ohne klare Regelung im Testament entsteht eine Erbengemeinschaft, die gemeinsam über die Zukunft der Immobilie entscheiden muss, was häufig zu Konflikten führt.
Beim Berliner Testament setzen sich Ehegatten gegenseitig als Alleinerben ein. Die Kinder erben erst, nachdem beide Elternteile verstorben sind.
Die Notarkosten sind gesetzlich festgelegt und richten sich nach dem Wert des Nachlasses (Reinvermögen). Sie sind oft günstiger als die Kosten für einen späteren Erbschein.
Ein Erbschein ist ein amtliches Zeugnis, das den oder die Erben ausweist. Er wird benötigt, um z.B. Bankkonten umzuschreiben oder das Grundbuch zu ändern. Ein notarielles Testament kann den Erbschein oft ersetzen.
Unser KI Bot bietet eine kostenlose und anonyme Ersteinschätzung Ihrer erbrechtlichen Situation. Er kann helfen, die gesetzliche Erbfolge zu verstehen, Pflichtteilsansprüche zu überschlagen oder die potenzielle Erbschaftssteuer zu berechnen.
Der KI Trade Vergleich ist ein Werkzeug, das Ihnen hilft, qualifizierte und spezialisierte Notare oder Anwälte für Ihre Nachfolgeplanung oder Schenkungsverträge zu finden, basierend auf Ihren spezifischen Anforderungen.
Fragen zu Erbschaft und Nachfolge?
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